Obiettivi formativi
Il corso presenta un taglio trasversale, che consente allo studente di sviluppare competenze in materia di:
- modelli di misurazione dei rischi ai fini del primo e del secondo pilastro della normativa prudenziale;
- principi alla base delle scelte di allocazione del capitale di rischio;
- modelli organizzativi funzionali all’allocazione ottimale delle risorse in chiave di valore.
Prerequisiti
Conoscenze di base di economia degli intermediari finanziari
Contenuti dell'insegnamento
- Il primo e il secondo pilastro di Basilea 2
- Le definizioni di capitale: la prospettiva del management e il punto di vista della vigilanza
- Il rischio di credito:
- Il rischio di credito secondo la normativa prudenziale. La determinazione del requisito patrimoniale ai sensi del primo pilastro. Il metodo standardizzato e i metodi IRB (internal rating based)
- Il rating interno: la determinazione delle classi di rating
- L’analisi di bilancio per la determinazione del rating: esercitazione
- Il rating interno: la quantificazione della PD (probabilità di default)
- Il rating interno: il concetto di LGD (loss given default – perdita in caso di default) e i relativi modelli di stima
- Il rating interno: il concetto di EAD (exposure at default – esposizione in caso di default)
- L’utilizzo del VAR per la stima della perdita inattesa
- Rischio di credito e pricing dei prestiti bancari: la determinazione del tasso di interesse per il cliente in funzione del rating
- Le proposte di riforma della normativa: verso Basilea 3
- Il rischio operativo: definizione e profili normativi
- Il rischio operativo: misurazione
- Il rischio di concentrazione
- Il rischio di liquidità
- La struttura dell’ICAAP – Internal Capital Adequacy Assessment Process
- Il rischio di reputazione
- Le misure di redditività corrette per il rischio: verso l’allocazione del capitale
- L’allocazione del capitale: i principi guida
- Corporate governance e sistemi di controllo interno: i requisiti organizzativi per l’ottimizzazione del capitale
Programma esteso
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Bibliografia
A. Resti – A. Sironi, Rischio e Valore nelle Banche, Seconda edizione, EGEA, Milano, 2008.
Metodi didattici
Lezioni ed esercitazioni
Modalità verifica apprendimento
Esame orale
Altre informazioni
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